発行後、計算期間（多くは半年）ごとに提出する継続開示書類。運用実績・期末の鑑定評価・借入状況などが監査済み財務諸表とともに記載される。
提出期限は原則、期間経過後3ヶ月以内。
用語解説は一般的な理解のためのものであり、法令上の定義を網羅するものではありません。正確には各商品の目論見書・信託約款・法令をご確認ください。